审计公示

根据市教委“北京市教育委员会关于组织市属高等学校开展2018年度预算执行和决算内部审计工作的通知”—京教审（2019）3号文件要求和学院2019年审计工作计划，学院审计处组建审计组,开展“2018年度预算执行与决算审计”,现将有关事项公示如下：

一、审计事项：2018年度预算执行与决算审计

二、实施时间：2019年3月26日—6月20日

三、审计目标及内容

（一）审计目标

1、促进学院按照国家法律法规积极组织收入，合理安排支出。

2、促进单位建立健全内部控制制度，防范风险、堵塞管理漏洞，提高内部管理水平。

3、促进单位规范预算编制和决算编报工作，提高预算管理科学化、精细化水平。

4、促进单位严格预算执行，强化预算硬约束，提高预算资金使用绩效。

5、促进单位落实财政管理改革措施，加强财务和资产管理，夯实基础工作。

6、促进单位贯彻落实中央八项规定精神，厉行勤俭节约、反对铺张浪费，严格控制行政成本，有效压缩一般性支出。

7、加强审计问题的整改落实，坚持查处问题和整改并重，立足从体制、机制、制度层面提出有针对性的改进建议，保障内部审计效果。

（二）审计内容

1、审查涉及发生服装、化妆、道具、盔箱、音乐制作费的部门经费管理和支出。

2、审查内部控制制度建立与执行情况

3、审查收入预算执行情况

4、审查涉企收费和民营企业欠款情况

5、审查基本支出预算执行情况

6、审查项目支出预算执行情况

7、审查项目支出绩效情况

8、审查政府购买服务项目预算执行情况

9、审查银行账户和结余资金管理使用情况

10、审查八项规定精神落实情况

11、审查政府采购政策落实和预算执行情况

12、审查财务管理情况

13、审查国有资产管理使用情况

14、审查决算编制情况

15、合同管理情况

此外，通过开展内部审计工作，检查单位内部审计制度的建立与执行情况，重点检查内部审计制度建立健全情况、内部审计重要事项管理情况、内部审计质量控制情况、内部审计发现问题的整改落实情况等

四、审计组成员及联系方式：

审计组组长：姚海琳63337051

审计组成员：吕燕新63351562  刘芙蓉13001936909

中国戏曲学院审计处

2019年4月11日