审计公示——2018年度预算执行与决算审计

审计公示

 

根据市教委北京市教育委员会关于组织市属高等学校开展2018年度预算执行和决算内部审计工作的通知京教审(2019)3号文件要求和学院2019年审计工作计划,学院审计处组建审计组,开展2018年度预算执行与决算审计,现将有关事项公示如下:

审计事项:2018年度预算执行与决算审计

实施时间:2019326620

三、审计目标及内容

(一)审计目标

1、促进学院按照国家法律法规积极组织收入,合理安排支出。

2、促进单位建立健全内部控制制度,防范风险、堵塞管理漏洞,提高内部管理水平。

3、促进单位规范预算编制和决算编报工作,提高预算管理科学化、精细化水平。

4、促进单位严格预算执行,强化预算硬约束,提高预算资金使用绩效。

5、促进单位落实财政管理改革措施,加强财务和资产管理,夯实基础工作。

6、促进单位贯彻落实中央八项规定精神,厉行勤俭节约、反对铺张浪费,严格控制行政成本,有效压缩一般性支出。

7、加强审计问题的整改落实,坚持查处问题和整改并重,立足从体制、机制、制度层面提出有针对性的改进建议,保障内部审计效果。

(二)审计内容

1、审查涉及发生服装、化妆、道具、盔箱、音乐制作费的部门经费管理和支出。

2、审查内部控制制度建立与执行情况

3、审查收入预算执行情况

4审查涉企收费和民营企业欠款情况

5审查基本支出预算执行情况

6审查项目支出预算执行情况

7审查项目支出绩效情况

8审查政府购买服务项目预算执行情况

9审查银行账户和结余资金管理使用情况

10审查八项规定精神落实情况

11审查政府采购政策落实和预算执行情况

12审查财务管理情况

13审查国有资产管理使用情况

14审查决算编制情况

15合同管理情况

此外,通过开展内部审计工作,检查单位内部审计制度的建立与执行情况,重点检查内部审计制度建立健全情况、内部审计重要事项管理情况、内部审计质量控制情况、内部审计发现问题的整改落实情况等

、审计组成员及联系方式:

审计组组长:姚海琳63337051

审计组成员:吕燕新63351562  刘芙蓉13001936909

 

 

 

 

 

中国戏曲学院审计处

2019411